等额本息20年，第三年最划算是因为在此贷款方式下，每月还款金额是固定的，但每一期的利息部分逐渐减少，前期期数的利息都会比后期的多。

第三年的还款时，已经还了大部分的利息，剩余的本金比较少，所以当期的本金还款也相对较低，这就是为什么第三年最划算的原因。